Umsatzsteuersätze nach Land (2026)

Umsatzsteuersätze: häufige Fragen

• Wie hoch ist der Regelsatz der Umsatzsteuer in der EU?

  Jedes EU-Land legt seinen Satz selbst fest. Die Regelsätze reichen von 17% in Luxemburg bis 27% in Ungarn. Die Mehrwertsteuer-Systemrichtlinie schreibt für Regelsätze eine Untergrenze von 15 % vor und erlaubt den Ländern bis zu zwei ermäßigte Sätze von mindestens 5 % sowie einige engere Ausnahmen.

• Welches Land hat den höchsten Umsatzsteuersatz?

  Von den Ländern auf dieser Seite hat Ungarn den höchsten Regelsatz, nämlich 27%. Einige Länder erheben auf bestimmte Waren mehr: Indiens GST kennt einen Satz von 40 % für Luxusgüter und Genussmittel, und Argentinien erhebt auf einige Versorgungsleistungen 27 %.

• Müssen sich ausländische Verkäufer für die Umsatzsteuer registrieren?

  Oft schon ab dem ersten Verkauf. Das Vereinigte Königreich, die VAE, Saudi-Arabien und Indien haben keine Schwelle für nicht ansässige Unternehmen, Australien (75.000 A$), Neuseeland (60.000 NZ$), die Schweiz (100.000 CHF) und Kanada (30.000 C$) dagegen schon. In der EU kann ein Unternehmen aus einem Drittland, das Dienstleistungen an Verbraucher verkauft, die Umsatzsteuer für alle Mitgliedstaaten über eine einzige Registrierung im Rahmen des Nicht-EU-One-Stop-Shops melden. Die Spalte mit den Schwellen zeigt die Regel des jeweiligen Landes, sofern es sich um einen einzelnen Wert handelt.

• Was ist der Unterschied zwischen Umsatzsteuer (VAT) und GST?

  Es ist dieselbe Art von Steuer: eine Steuer auf den Verbrauch, die auf jeder Stufe der Lieferkette erhoben wird, wobei Unternehmen die Steuer auf ihre eigenen Einkäufe zurückfordern. Australien, Neuseeland, Singapur, Indien und Kanada nennen sie GST; die EU, das Vereinigte Königreich und die meisten anderen Länder nennen sie VAT (Umsatzsteuer).

• Wie aktuell sind diese Sätze?

  Jede Zeile zeigt den Monat, in dem ihre Sätze zuletzt mit den veröffentlichten Sätzen der Steuerbehörde abgeglichen wurden, und verlinkt diese Quelle. Die jüngste Prüfung stammt aus September 2026. Sätze ändern sich, bestätigen Sie daher den Satz für Ihr Produkt, bevor Sie eine Rechnung stellen.