Fehler bei der Sales Tax passieren, wenn ein Unternehmen den falschen Satz verwendet, eine Einreichung versäumt, einen Nexus übersieht, ein Produkt falsch klassifiziert oder eine ungültige Befreiung akzeptiert. Bleiben sie ungelöst, können solche Fehler zu Strafen, Prüfungen und Steuernachforderungen anwachsen.
Die meisten Fehler lassen sich korrigieren. Der wichtige erste Schritt ist, die Ursache zu erkennen und zügig zu handeln.
1. Die Ursache des Fehlers erkennen
Prüfen Sie, ob das Problem entstanden ist durch:
- einen veralteten oder falsch berechneten Satz;
- eine fehlende oder ungültige Befreiungsbescheinigung;
- eine versäumte oder unvollständige Einreichung;
- eine übersehene Pflicht aus physischem oder wirtschaftlichem Nexus; oder
- eine falsche Klassifizierung der Steuerpflicht eines Produkts.
Prüfen Sie die Aktivität nach Bundesstaat und Vertriebskanal. Ein Unternehmen kann korrekte Berechnungen in Shopify haben und trotzdem eine Einreichung für Direktverkäufe oder einen Marktplatzabgleich versäumen.
2. Den Fehler schnell korrigieren
Je nach Problem kann die Korrektur Folgendes erfordern:
Steuererklärungen berichtigen
Viele Bundesstaaten erlauben berichtigte Steuererklärungen, um steuerpflichtige Umsätze, Abzüge oder Befreiungen zu korrigieren. Fügen Sie die zugrunde liegenden Transaktionsdaten und die Unterlagen zu den Bescheinigungen bei.
Ausstehende Steuer zahlen
Zahlen Sie unbezahlte Steuer, sobald der Betrag bekannt ist. Eine rasche Zahlung kann zusätzliche Zinsen begrenzen und die Wahrscheinlichkeit verringern, dass ein kleines Problem eskaliert.
Zu viel berechnete Steuer erstatten
Wurde Kunden zu viel Steuer berechnet, erstatten Sie den betroffenen Betrag und bewahren Sie einen Nachweis der Anpassung auf. Ein Shop-Guthaben genügt möglicherweise nicht den Anforderungen jedes Bundesstaats.
3. Mit den Steuerbehörden kommunizieren
Bei erheblichen Fehlern legen Sie eine klare Beschreibung, berichtigte Steuererklärungen, Verkaufsdaten und geprüfte Unterlagen zu den Befreiungen vor. Einige Bundesstaaten bieten Strafnachlässe oder Verfahren zur freiwilligen Korrektur, wenn ein Unternehmen vor einer Prüfung handelt.
Geht der Fehler auf einen früheren Nexus zurück, besprechen Sie eine freiwillige Offenlegung oder einen anderen Lösungsweg mit einem qualifizierten Steuerberater, bevor Sie einen Bundesstaat kontaktieren.
4. Künftige Fehler verhindern
Die Automatisierung kann helfen:
- physischen und wirtschaftlichen Nexus zu überwachen;
- aktuelle Sätze und Regeln zur Steuerpflicht anzuwenden;
- Befreiungsbescheinigungen einzuholen, zu prüfen und auf ihr Ablaufdatum zu überwachen;
- Steuererklärungen pünktlich vorzubereiten und einzureichen; und
- Transaktions-, Einreichungs- und Zahlungsunterlagen an einem Ort zu halten.
Das Ziel ist nicht nur, eine einzelne Steuererklärung zu berichtigen. Es geht darum, den manuellen Prozess zu beseitigen, der den Fehler möglich gemacht hat.
Kintsugi für die Korrektur von Fehlern bei der Sales Tax
Kintsugi hilft Unternehmen, ihr Steuerrisiko zu erkennen, die Steuer mit aktuellen Regeln zu berechnen, Befreiungen zu verwalten und die Einreichung zu automatisieren. Es unterstützt auch Unternehmen, die frühere Compliance-Probleme, Berichtigungen und Abläufe zur freiwilligen Offenlegung aufarbeiten.
Einen Fehler früh zu korrigieren, stört weniger, als zu warten, bis ein Behördenschreiben oder eine Prüfung ihn aufdeckt.
